霍林郭勒市合作交流中心办公室

关于开展财务岗位人员履职情况

专项治理自查整改的报告

财务岗位人员履职情况专项监督工作领导小组办公室：

根据《财务岗位人员履职情况专项监督工作实施方案》，我中心开展专项治理，坚决纠正和查处财经领域各种违规行为。我中心针对建立健全财务管理责任体系方面、内部控制制度建设方面、会计质量信息方面进行了全面认真的自查，现报告如下：

一、领导重视，组织部署

根据实施方案，我中心高度重视此次自查工作，成立了以主任为组长，副主任为副组长的财务工作领导小组，为彻底全面做好此次自查工作进行了精心的准备工作。

二、结合实际、开展自查

（一）建立健全财务管理责任体系方面

     我中心主任进行领导，副主任为财务负责人，对财务管理工作负重要领导责任。经费开支坚持节约、高效原则。

（二）内部控制制度建设方面

 我中心严格按照财政部发布的《行政事业单位内部控制规范

要求建立并实施内控制度并且在实施内部控制制度过程中完善财务管理制度。我中心分设了会计、出纳岗位，财务专用章由出纳保管,支付款项所需的全部印章并不在一个人手中。报销时由报销人填报报销单，经由财务人员核对后财务负责人签字予以报销。

（三）会计质量信息方面

  单位设会计和出纳人员各1名，会计负责会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。出纳负责现金及银行存款核算、人事关系办理等。财务方面依法做到规范建账，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。会计核算严格执行国家财务法规，所发生的的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。

（四）私设“小金库”情况

  我单位不存在违规私设“小金库”情况。我单位现有三个账户，分别为基本户、零余额账户和工会小组账户。我单位基本存款账户核算内容为代扣代缴职工养老保险及各项社会保险、个人所得税、往来款项等，没有大额支付情况。零余额账户用于财政授权支付，国库统一清算，余额始终为零。工会小组账户用于核算工会经费及会费收入收支。每月记账时会逐笔核对银行存款收支明细信息，确保账实相符。

三、存在问题

通过此次自查自纠，我中心在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，自查出如下问题：

（一）从内部控制制度建设方面，职工公务卡使用制度不够严格，职工公务卡报销使用率没有达到百分百。有些时候职工外出时会习惯性使用自己的卡进行消费而忘记使用公务卡。我中心出差次数多，而司机在出差时，有些时候需要加油时会使用个人公务卡进行报销，而不是集中使用政府采购充值的燃油卡。

（二）从会计质量信息方面，电子发票存档制度不够完善，电子发票存档的内容不够全面，并不是每一项细小的发票都会进行存档。档案归档时整理不规范，没有注重细枝末节，导致再次需要时不方便查找。

四、针对问题 提出措施

为了更好地确保各项资金的有效使用、资金的安全运行，保障单位财务会计管理的合法合规，通过此次自查找到的问题，提出整改措施：

（一）健全财务制度、规范单位财务行为。我中心根据自治区、通辽市以及我市的财务制度的规定，完善我中心财务管理办法，建立公务卡和燃油卡使用约束机制，完善公务卡和燃油卡使用规定，通过规定约束职工使用公务卡和燃油卡进行报销。

（二）建立常态化培训机制。加强对财务人员以及档案管理人员的培训机制，加强他们的专业技能，规范各项工作流程的工作制度。

        通过此次自查自纠，我中心查找出问题并及时完善，从而使我中心严格遵守财经纪律，不断健全完善内控制度，规范财务人员管理，把好财政资金管理使用关口，确保各类资金规范，高效运行。

霍林郭勒市合作交流中心

                              2023年4月19日